Что надо знать до ухода на пенсию, чтобы в старости не остаться без денег

В Беларуси установлен пенсионный возраст: 58 лет для женщин и 63 года для мужчин. Однако достижение этих отметок не гарантирует автоматического получения пенсионных выплат. Существует множество факторов и нюансов, мешающих людям, даже имеющим необходимый трудовой стаж, претендовать на пенсию. Myfin.by разобрался, на что необходимо обратить внимание при формировании отчислений в Фонде социального страхования и как избежать трудностей при оформлении пенсии в будущем.

Проблема низкой заработной платы

Существует два ключевых аспекта, оказывающих влияние на пенсионные выплаты: трудовой стаж, который должен составлять минимум 20 лет для женщин и 25 лет для мужчин, и страховой стаж, единый для всех (не менее 20 лет). Для некоторых категорий граждан, таких как многодетные матери, установлены облегчённые сроки.

Трудовой стаж включает не только периоды официальной занятости, но и декретные отпуска, службу в армии, обучение в вузах и колледжах, уход за больными родственниками, а также время, проведённое на учёте как безработный (не более 6 месяцев). Страховой стаж формируется из периодов, в течение которых гражданин вносит взносы в ФСЗН.

С начала 2020 года в страховой стаж также включили время военной службы, а с 2025 года — периоды, когда предоставлялись пособия по временной нетрудоспособности, беременности и родам для тех, кто подлежит государственному социальному страхованию.

Важно, чтобы доход, с которого производятся пенсионные отчисления, составлял не менее одной минимальной заработной платы. На данный момент её размер равен 858 рублей. Если гражданин работает по гражданско-правовому договору и его годовой доход до налогообложения не превышает 10 296 рублей, его страховой стаж будет уменьшен пропорционально фактическому доходу с применением понижающего коэффициента.

Эта ситуация довольно распространена среди работников, занятых по договорам подряда, а также среди тех, кто работает на неполный рабочий день с низкой заработной платой, поскольку их страховой стаж также будет снижен.

При расчёте страховых взносов для работников по трудовым договорам и договорам подряда нужно учитывать, что общий процент отчислений составляет 35. Из этого числа лишь 29% идёт на пенсионное страхование (28% уплачивает работодатель, 1% — работник), а 6% предназначены для социального страхования.

О формировании пенсий для индивидуальных предпринимателей

Первой распространённой проблемой для индивидуальных предпринимателей, начавших свою деятельность в 90-х годах, является отсутствие обязательных отчислений до 2002 года.

Некоторые предприниматели не платили взносы, считая, что думать о пенсии пока рано.

В результате многие не могут учитывать этот период в своём страховом стаже при расчёте пенсии.

Вторая «ловушка» связана с изменениями в действующем законодательстве, благодаря которым предприниматели, уплачивающие подоходный налог, с августа 2025 года получили некоторое послабление в вопросе начисления страховых взносов. Если их годовой доход не превышает 12 МЗП (10 296 рублей), страховые взносы начисляются лишь на заработанную сумму.

Раньше вне зависимости от уровня дохода уплачивать их в размере 35 % нужно было от годовой суммы в 12 МЗП. Это означает, что если суммарный годовой доход предпринимателя (не распространяется на тех, кто платит единый налог) составляет менее 12 МЗП, размер страхового стажа будет автоматически урезан.

Пример. За 2026 год предприниматель получил доход в размере 6 МЗП, или 5148 рублей. Соответственно, ему нужно будет уплатить страховые взносы в размере 1801 рубля (35 %, из которых 29 % являются отчислением на пенсионное страхование). Но при этом его страховой стаж за год уменьшится вдвое и составит всего 6 месяцев, так как к нему будет применен коэффициент 0,5.

Ремесленники и представители агроэкотуризма

Обязательное социальное страхование для ремесленников и владельцев агроусадеб было введено лишь с 1 октября 2024 года. До этого они могли самостоятельно уплачивать взносы в ФСЗН и если делали это, то в будущем смогут избежать пенсионной ловушки. В противном случае владельцам агроусадеб, начиная с 2006 года, и ремесленникам, начиная с 2017 года, страховой стаж засчитываться не будет.

С 1 октября 2024 года ремесленники и владельцы агроусадеб обязаны уплачивать страховые взносы, рассчитывая их самостоятельно, но не менее 29 % от МЗП ежемесячно. Таким образом, после 2024 года пенсионная ловушка этим категориям плательщиков не грозит.

О плательщиках НПД?х

Размер обязательных страховых взносов для плательщиков налога на профессиональный доход (НПД) рассчитывается следующим образом: общий налог составляет 10 % от дохода в месяц, из них 6 % – отчисления в ФСЗН. При этом нужно учитывать, что часто ежемесячный доход плательщика НПД не позволяет ему сформировать минимальную сумму страховых взносов, достаточную для получения страхового стажа в полном объеме.

В 2026 году минимальная сумма страховых взносов для того, чтобы страховой стаж был засчитан в полном объеме, составляет 248,82 рубля, то есть 29 % от МЗП. Таким образом, ежемесячно плательщику НПД необходимо зарабатывать не менее 4147 рублей, чтобы за счет 6 % от этой суммы закрыть вопрос с формированием страхового стажа в полном объеме.

Если не воспользоваться возможностью дополнительно оплачивать взносы в ФСЗН на добровольной основе, можно попасть в пенсионную ловушку, при которой страховой стаж будет рассчитываться пропорционально внесенным средствам.

Самозанятые и пенсии

В 2026 году по-прежнему сохраняется достаточно большой перечень видов деятельности для самозанятых, которые могут уплачивать не НПД, а единый налог. Его ставка зависит от вида предоставляемых услуг и места регистрации налогоплательщика. Однако единый налог не включает в себя отчисления в ФСЗН. Также самозанятые, уплачивающие единый налог, не обязаны делать взносы в ФСЗН, хотя у них есть возможность делать это в добровольном порядке.

Поэтому если налогоплательщик зарегистрирован как самозанятый, но не уплачивает страховые взносы и не имеет других источников дохода (например, не работает по трудовому договору или договору подряда), страховой стаж заработать ему не удастся.

Как избежать проблем с начислением пенсии

В отличие от жителей ряда стран (например, России), некоторые белорусы получили возможность самостоятельно вносить дополнительные средства в ФСЗН на пенсионное страхование лишь в августе 2025 года. Однако есть нюанс: сделать это задним числом и, например, перечислить страховые взносы за 2022–2024 годы не удастся. За 2025 год самостоятельно доплатить страховые взносы можно до 31 марта 2026 года, но не всем категориям налогоплательщиков.

Коснулось новшество в первую очередь самозанятых, которые уплачивают НПД. Вопрос решается автоматически, расчеты будут доступны по окончании отчетного года в личном кабинете на портале ФСЗН с указанием суммы, которую можно доплатить самостоятельно, чтобы не потерять страховой стаж. Для самозанятых на едином налоге, которые хотят заработать страховой стаж, как и прежде, необходимо обратиться в ФСЗН по месту регистрации в качестве налогоплательщика с заявлением, предоставив информацию об уплате единого налога, а затем оплатить начисленные страховые взносы любым удобным способом.

Возможность платить страховые пенсионные взносы выше обязательной суммы есть и у предпринимателей, для чего следует обратиться в ФСЗН. С августа 2025 года у ИП, которые уплачивают подоходный налог, также появилась возможность включить страховые взносы в расходную часть, чтобы уменьшить налогооблагаемую базу.

Кроме того, с августа 2025 года уплачивать страховые взносы самостоятельно могут граждане, которые:

• получают доход от ведения личных подсобных хозяйств;
• реализуют лекарственные растения, дикорастущие ягоды, орехи и иные плоды, грибы, другую дикорастущую продукцию;
• осуществляют деятельность третейских судей и медиаторов.

А вот доплатить страховые взносы тем, кто работает в найме или по гражданско-правовым договором, самостоятельно не удастся. Для того чтобы этой категории налогоплательщиков в будущем не потерять страховой стаж, следует позаботиться о дополнительном источнике заработка, который позволит делать более высокие отчисления в ФСЗН.

Проверить размер своего трудового и страхового стажа можно онлайн, воспользовавшись приложением ФСЗН, или же лично обратиться в отдел по труду, занятости и социальной защите по месту жительства, имея при себе паспорт и карточку с учетным номером налогоплательщика (УНН).